Factoring - stilles und offenes Factoring

Welche Beispiele gibt es beim Factoring?

Beispiel 1: Offenes Factoring

Der Factoring-Kunde Hansen tritt seine Forderungen von Kunde Petersen an Factor Johannsen ab. Die Höhe der Forderung beträgt 20.000 € exklusive MwsT. Der Factor überweist dem Factoring-Kunden Petersen 2 Tage nach Rechnungsversand 80%, somit 16.000 € des Forderungsbetrages. 3 Wochen nach Rechnungsversand erhält Factor Johannsen den geforderten Betrag von 20.000 € vom Kunden Petersen. Jetzt zahlt er noch einmal 10%, 16.000 € an den Factoring-Kunden. Die restlichen 10% behält der Factor. Kunde Petersen wurde im vorab über die Abtretung der Forderungen informiert


Beispiel 2: Unechtes Factoring

Factor Meier erhält von Factoring-Kunden Weber eine Forderung. Der Forderungsbetrag beträgt 100.000 €. Factor Meier zahlt prompt einen großen Teil des Forderungsbetrages an Factoring-Kunden Weber. Debitor Nissen weigert sich jedoch zu zahlen, weil er mit der Forderung nicht einverstanden ist. Es stellt sich heraus, dass Debitor Nissen im recht ist und die Forderung nicht zahlen muss. Factoring-Kunde Weber wirtschaftet mittlerweile mit dem Geld welches er von Factor Meier erhalten hat. Er zahlt Verbindlichkeiten an Kreditoren und tätigt neue Investitionen.
Nun tritt Factor Meier in Erscheinung und fordert von Factoring-Kunden Weber die Wiedergabe des Geldes. Factoring-Kunde Weber ist nun in großen finanziellen Schwierigkeiten.

Was genau ist Factoring und welche Anbieter gibt es ?

Was ist eigentlich Factoring? Factoring heisst soviel wie seine Forderungen an ein Factoring-Unternehmen abzutreten bzw. zu verkaufen. Man erhält dann einen prozentualen Anteil an der Forderung, meist in Höhe von 90%. Es wird zwischen offenem, halb-offenem und stillem Factoring unterschieden. Beim offenen Factoring erfährt der Schuldner, dass die Forderung an ein Factoring-Unternehmen abgetreten wird. Bei stillem Factoring ist dies nicht der Fall.

Vorteile Factoring: Die Vorteile des Factorings sind zum einen, dass man ständig liquide ist und sich keine Sorgen über Forderungsausfall machen muss, zum anderen, dass man einen fähigen Partner an seiner Seite hat, der alle rechtlichen Gegebenheiten genau kennt. Forderungen verkaufen bedeutet viel Sicherheit

Nachteile Factoring:

Man hat oft viele gute Kunden. Es kann mal passieren, dass ein Kunde einen Zahlungsengpass hat. Wird nun das Factoring-Unternehmen damit beauftragt die Forderung einzutreiben, so kann das für den Kunden sehr unangenehm werden.